“1+5+3”广西农职大采购内控制度获好评！

​“内部控制建设是提升学校治理水平的关键和核心，也是推进党风廉政建设和治理腐败的重要举措。”广西农业职业技术大学采购事务科科长张慧芬应邀在政府采购​信息报举办的政府采购高级研修班上分享到。

图为广西农业职业技术大学采购事务科科长张慧芬

“目前，学校正处于高速发展的阶段，为提高采购管理效率和水平，有效监管经费支出，防范腐败风险，提高采购效率，建设科学合理有效的内控制度更为重要。我校主要从制度建设，政策目标细化；职责明晰，完善决策机制；优化流程，实行重点管控；科技助力，实现亲清廉效四个方面构建学校采购内控制度。”张慧芬说到，在制度建设，政策目标细化方面，广西农业职业技术大学充分借鉴了区内外部分高校的招标采购相关管理制度，招标代理机构、评审专家和评标室管理规定，并经过学校采购职能部门内部充分酝酿、两次校内意见建议征集，以及法务合法性审查。最终形成了“1+5+3”的招标采购管理制度体系。

​“1”是指总规《招标采购管理规定》，主要对学校采购项目类型、组织机构及职责、采购预算与采购计划、采购方式、项目申请、项目审批、项目实施、异常处置、采购纪律与监督等方面明确了招标采购工作总要求和应该遵循的原则和规范。“5”是指总规下的需求管理和委托社会代理采购、政采平台采购、校内集中采购、部门自行采购等四种不同采购方式的实施细则；“3”是指《采购评审专家管理办法》、《评标室管理办法》等三个业务工作支撑管理制度。

“1+5+3”的招标采购管理制度，覆盖采购工作全流程，在学校采购管理工作领域建立了规范的管理机制和制度体系，完善了内控机制，形成了依法合规、科学合理、集中管理、职责清晰、流程规范的工作模式。

在职责明晰，完善决策机制方面，广西农业职业技术大学按照决策、执行、监督三者分离的要求，实行监督管理职能与操作执行职能相分离的管理体系，遵循“程序合法、权利制衡、终身留痕”的原则。例如，采购项目负责人和申购部门负责人须严格审核采购需求，确保其符合本部门职责、采购项目特点和实际需要。对于采购项目金额较大，申购部门还可以组织内部集体讨论，将会议纪要作为部门审核意见提交。在审核阶段，业务归口部门、采购部门和财务部门根据相关政策法规、学校发展规划和财务状况、部门资产配置和采购绩效完成情况等，对采购需求的合规性、完整性、明确性、可评判性、可验证性等进行审核。对于复杂项目，学校会邀请专家，法务进行会审；对于专业性强的项目，由采购部门遵选专业机构，经决策机构同意后由专业机构进行评审，会审记录和专业机构评审意见应当随审核部门的审核意见一并提交。在审批阶段，也将按照采购项目金额大小，分级审批，由党委常委会审定金额较大、社会关注度较高的政府采购项目。

在优化流程，实行重点管控方面，广西农业职业技术大学落实“放管服”政策，制定了委托代理采购、政采平台采购、校内集中采购、部门自行采购规范化流程，并制定了市场调查表、采购需求表、立项申请表、采购合同等19个标准表单模板为各部门提供服务。

在实行重点管控方面，广西农业职业技术大学通过《采购需求管理工作实施细则》明确了不同项目（包括普通审核项目、一般审查项目和重点审查项目）的采购需求和采购实施计划的编制要求，以及立项前项目需求调研流程和需上传的立项材料。从程序上尽量避免过度依赖个人或市场咨询等不足之处，委托社会代理采购、政采平台采购、校内集中采购、部门自行采购实施细则等。同时，还明确要求5万元以上的采购项目需求参数及预算需要通过线上线下同步进行需求调查，公开征集采购需求建议及报价表，要求采购需求文件必须由会议集体研究认证决定，以进一步压实各部门项目立项前期的采购需求编制责任，并从程序上尽量规避可能出现的直接委托供应商“量身定做”编制采购参数或采购需求、采购参数排他性强、权力寻租、利益交换等现象。

在科技助力，实现亲清廉效方面，广西农业职业技术大学搭建了招标采购管理系统，一是尽可能利用数据电文形式和电子信息网络开展采购活动，推动交易流程、监督管理的透明化和规范化。二是梳理和规范采购信息系统的审批流程及各层级人员权限设置，将采购法相关法规及学校规定的业务标准和控制措施等嵌入采购信息系统，确保系统自动识别并终止超越权限、逾越程序和审核材料不健全等违规行为。三是在打通采购信息系统与项目管理、预算管理、财务收支等系统的基础上，建立连接纪检监察部门、审计部门等的数据共享信息平台。四是运用大数据、云计算、人工智能等技术，通实现廉洁风险的实时监测、自动预警、监督评价等在线监管功能。